Xuất hóa đơn bán ra trước hóa đơn dịch vụ về sau?

141078

New Member
Hội viên mới
Công ty chúng tôi đã xuất hóa đơn hàng hóa, dịch vụ vào tháng 12/2011. Do sơ xuất nên đến giờ mới "lòi ra" gói dịch vụ cho hợp đồng này (trị giá 3ty). Thực ra HĐ DV này đã ký và bên bán đã xuất hóa đơn tháng 12/2011 nhưng đã hủy cùng tháng 12/2011 do sửa lại hợp đồng. Bây giờ tháng 9/2012 bên khách hàng mới xuất lại hóa đơn dịch vụ cho chúng tôi. Như vậy gói dịch vụ này chúng tôi phải hạch toán như thế nào cho đúng quy định và khấu trừ thuế hợp lệ.
xin cảm ơn!
 

tht9

Ngoan nhất DKT ^^"
Hội viên mới
Ðề: Xuất hóa đơn bán ra trước hóa đơn dịch vụ về sau?

Công ty chúng tôi đã xuất hóa đơn hàng hóa, dịch vụ vào tháng 12/2011. Do sơ xuất nên đến giờ mới "lòi ra" gói dịch vụ cho hợp đồng này (trị giá 3ty). Thực ra HĐ DV này đã ký và bên bán đã xuất hóa đơn tháng 12/2011 nhưng đã hủy cùng tháng 12/2011 do sửa lại hợp đồng. Bây giờ tháng 9/2012 bên khách hàng mới xuất lại hóa đơn dịch vụ cho chúng tôi. Như vậy gói dịch vụ này chúng tôi phải hạch toán như thế nào cho đúng quy định và khấu trừ thuế hợp lệ.
xin cảm ơn!
Có vấn đề mình thắc mắc: Hàng hóa, dịch vụ mà bên bạn mua và hàng hóa dv bên bạn cung cấp cho bên khách hàng là nằm trong tháng 12/2011 hay kéo dài đến tháng 9 năm nay mới kết thúc?
 

141078

New Member
Hội viên mới
Ðề: Xuất hóa đơn bán ra trước hóa đơn dịch vụ về sau?

Cảm ơn bạn. Dịch vụ bên mình cung cấp cho khách hàng kết thúc ngày 30/12/2011. Do sơ xuất của phòng mua không thông báo lại đến giờ khách hàng cung cấp gói DV đào tạo này thông báo công nợ thì mới bị "vỡ nợ" như trên. Giờ mình chưa tìm được cách xử lý tình huống này như thế nào nữa?
 

tht9

Ngoan nhất DKT ^^"
Hội viên mới
Ðề: Xuất hóa đơn bán ra trước hóa đơn dịch vụ về sau?

Cảm ơn bạn. Dịch vụ bên mình cung cấp cho khách hàng kết thúc ngày 30/12/2011. Do sơ xuất của phòng mua không thông báo lại đến giờ khách hàng cung cấp gói DV đào tạo này thông báo công nợ thì mới bị "vỡ nợ" như trên. Giờ mình chưa tìm được cách xử lý tình huống này như thế nào nữa?
Mình nghĩ thật ra chẳng có vấn đề gì cả, bạn yêu cầu bên bán ghi rõ trên hóa đơn (Chẳng hạn : " Dịch vụ đào tạo .... tháng 12/2011 (theo hợp đồng số .... ngày ...)). Như vậy bên bạn sẽ ko ảnh hưởng gì đâu, mà lỗi là do bên bán dịch vụ cho bạn cung câp hóa đơn chậm sai thời điểm. Và bạn nên lưu giữ Biên bản hủy tờ hóa đơn của tháng 12/2011 cùng với tờ hóa đơn mới xuất thay thế.
 

thanhkieu

Banned
Ðề: Xuất hóa đơn bán ra trước hóa đơn dịch vụ về sau?

đối với trường hợp này thì khoảng thuế VAT đầu vàocủa bạn là không được khấu trừ rồi nhưng bạn có thê đưa hết 3tỷ đó vào chi phí hợp lý của năm hiện hành (theo qui định của TT123/2012 btc)
 

141078

New Member
Hội viên mới
Ðề: Xuất hóa đơn bán ra trước hóa đơn dịch vụ về sau?

Xin cảm ơn mọi người nhiều nhé.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top