Kết chuyển lãi lỗ

chuotloveyou

New Member
Hội viên mới
Xin chào mọi người em có một vướng mắc xin giúp đỡ. Bên có TK 911 quý 2 là : 87.402.357, bên nợ là 79.179.539 => cty em lãi em hạch toán như sau:
Nợ 8211/Có 3334 : 2.055.705
Nợ 911/ Có 8211 : 2.055.705
Nợ 911/ Có 4212 : 8222818
Nộp tiền thuế TNDN tạm tính quý 2: Nợ 3334/ Có 1111 : 2055705 (Bên thuế đưa công văn không cho chuyển lỗ giữa các quý, cuối năm 2009 cty lỗ nhưng không được chuyển lỗ nên phải nộp thuế TNDN tạm tính nếu quý nào có lãi). Cho em hỏi em hạch toán như thế có đúng không. Trường hợp trong quý 3 em nộp thừa tiền thuế TNDN tạm tính là 1.500.000 thì em hạch toán số tiền nộp thừa như thế nào? Mong mọi người giúp đỡ chân thành cám ơn.
 

hoangdebmt

New Member
Hội viên mới
Ðề: Kết chuyển lãi lỗ

Xin chào mọi người em có một vướng mắc xin giúp đỡ. Bên có TK 911 quý 2 là : 87.402.357, bên nợ là 79.179.539 => cty em lãi em hạch toán như sau:
Nợ 8211/Có 3334 : 2.055.705
Nợ 911/ Có 8211 : 2.055.705
Nợ 911/ Có 4212 : 8222818
Nộp tiền thuế TNDN tạm tính quý 2: Nợ 3334/ Có 1111 : 2055705 (Bên thuế đưa công văn không cho chuyển lỗ giữa các quý, cuối năm 2009 cty lỗ nhưng không được chuyển lỗ nên phải nộp thuế TNDN tạm tính nếu quý nào có lãi). Cho em hỏi em hạch toán như thế có đúng không. Trường hợp trong quý 3 em nộp thừa tiền thuế TNDN tạm tính là 1.500.000 thì em hạch toán số tiền nộp thừa như thế nào? Mong mọi người giúp đỡ chân thành cám ơn.
Vê mặt tính toán số học thì mình không đề cập.
Mình chỉ thắc mắc cuối năm 2009 lỗ, thì bạn có quyền lập kh chuyển lỗ cho các quý trong năm sau mà.
Đối với phần nộp thừa trong quý 3 bạn cứ để thế, khi quyết toán Thuế TNDN năm mới điều chỉnh.
 

hongphamkt

Tích cực tám
Hội viên mới
Xin chào mọi người em có một vướng mắc xin giúp đỡ. Bên có TK 911 quý 2 là : 87.402.357, bên nợ là 79.179.539 => cty em lãi em hạch toán như sau:
Nợ 8211/Có 3334 : 2.055.705
Nợ 911/ Có 8211 : 2.055.705
Nợ 911/ Có 4212 : 8222818
Nộp tiền thuế TNDN tạm tính quý 2: Nợ 3334/ Có 1111 : 2055705 (Bên thuế đưa công văn không cho chuyển lỗ giữa các quý, cuối năm 2009 cty lỗ nhưng không được chuyển lỗ nên phải nộp thuế TNDN tạm tính nếu quý nào có lãi). Cho em hỏi em hạch toán như thế có đúng không. Trường hợp trong quý 3 em nộp thừa tiền thuế TNDN tạm tính là 1.500.000 thì em hạch toán số tiền nộp thừa như thế nào? Mong mọi người giúp đỡ chân thành cám ơn.
Mình nhớ không lầm là theo chính sách thuế thì được kết chuyển lỗ đến 5 năm lận mà.
 

tuan7968

Xa Vắng...
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Năm 2009 bạn lỗ thì được DK chuyển lỗ cho 5 năm tiếp theo.
Riêng phần tạm tính theo các quý thì năm 2009 bạn không được chuyển lỗ mà Quý nào nộp trực tiếp quý đó.
Số thuế nộp dư của quý 3 thì để cuối năm làm Quyết toán thuế mới biết phần chênh lệch giữa số đã nộp và số phải nộp. nếu thiếu thì nộp bổ sung NSNN; nếu dư thì chuyển năm sau hoặc xin hoàn thuế TNDN nộp dư. Thân^!^
 

chuotloveyou

New Member
Hội viên mới
Xin hỏi công văn số bao nhiêu nói về chuyển lỗ năm 2009 chuyển qua các quý 1,2,3,4 của năm 2010 hoặc 2011 nếu các quý phát sinh lãi. Xin cảm ơn
 

hoangdebmt

New Member
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Xin hỏi công văn số bao nhiêu nói về chuyển lỗ năm 2009 chuyển qua các quý 1,2,3,4 của năm 2010 hoặc 2011 nếu các quý phát sinh lãi. Xin cảm ơn
Bạn xem thông tư 60 của Bộ Tài Chính quy định về thuế TNDN nhé
 

TrietThai

Member
Thành viên BQT
Super Moderators
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Năm 2009 bạn lỗ thì được DK chuyển lỗ cho 5 năm tiếp theo.
Riêng phần tạm tính theo các quý thì năm 2009 bạn không được chuyển lỗ mà Quý nào nộp trực tiếp quý đó.
Số thuế nộp dư của quý 3 thì để cuối năm làm Quyết toán thuế mới biết phần chênh lệch giữa số đã nộp và số phải nộp. nếu thiếu thì nộp bổ sung NSNN; nếu dư thì chuyển năm sau hoặc xin hoàn thuế TNDN nộp dư. Thân^!^
Chà chà đọc sao mà suy luận ra hướng này nữa thì chết!

Hỏi :

Lỗ năm 2009 có được chuyển vào các Quý I, II, II, IV trong năm 2010 hay ko?
 

lamdieuque

(¯`v´¯)(¯`v´¯)
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Chà chà đọc sao mà suy luận ra hướng này nữa thì chết!

Hỏi :

Lỗ năm 2009 có được chuyển vào các Quý I, II, II, IV trong năm 2010 hay ko?

Em nghĩ khôg được chuyển
Không biêt anh nghĩ thế nào ??
 

Ngom

New Member
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Chà chà đọc sao mà suy luận ra hướng này nữa thì chết!

Hỏi :

Lỗ năm 2009 có được chuyển vào các Quý I, II, II, IV trong năm 2010 hay ko?

Em nghĩ khôg được chuyển
Không biêt anh nghĩ thế nào ??
Các anh hay cả nghĩ thành ra linh tinh! Được chuyển!

Mấy công văn vớ vẩn không cho chuyển lỗ giữa các quý trong năm cần dẹp bỏ.
 

lamdieuque

(¯`v´¯)(¯`v´¯)
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Các anh hay cả nghĩ thành ra linh tinh! Được chuyển!

Mấy công văn vớ vẩn không cho chuyển lỗ giữa các quý trong năm cần dẹp bỏ.
Thế còn ngoài năm ạ
 

TrietThai

Member
Thành viên BQT
Super Moderators
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ


Em nghĩ khôg được chuyển
Không biêt anh nghĩ thế nào ??
Anh ko nghĩ như em!
Các anh hay cả nghĩ thành ra linh tinh! Được chuyển!

Mấy công văn vớ vẩn không cho chuyển lỗ giữa các quý trong năm cần dẹp bỏ.
Anh vào HCM dẹp bỏ đi :giggle:
Thế còn ngoài năm ạ
Được tất! CV củ chuối kia chỉ đề cập giữa Quý này chuyển sang Quý kia.
 

lamdieuque

(¯`v´¯)(¯`v´¯)
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Chưa lớn còn được nữa là trưởng thành! :daotac:
Em lại tưởng cứ có lãi là xơi ngay chứ không cho nó chuyển
Để đấy cuối năm tính sau
Nhỡ cuối năm nó trốn thì lên tiên giới đòi nó à
 

TrietThai

Member
Thành viên BQT
Super Moderators
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Em lại tưởng cứ có lãi là xơi ngay chứ không cho nó chuyển
Để đấy cuối năm tính sau
Nhỡ cuối năm nó trốn thì lên tiên giới đòi nó à
Nếu đã là loại hình này rồi thì dễ gì để Cty hằng Quý lãi dẫn đến phải nộp thuế chứ em :luckhuc:
 

lamdieuque

(¯`v´¯)(¯`v´¯)
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Nếu đã là loại hình này rồi thì dễ gì để Cty hằng Quý lãi dẫn đến phải nộp thuế chứ em :luckhuc:
Khổ cái loại hình kinh doanh chỉ có lời vào cuối năm. Nghĩa là quí IV mới có lãi
Còn mấy quí đầu năm toàn lỗ
Thế mà vẫn bị thịt
Không biết anh nghĩ thế nào ạ
 

Ngom

New Member
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Anh vào HCM dẹp bỏ đi :giggle:
Anh vừa dẹp mấy cái linh tinh liên quan doanh nghiệp ở DN!
Em lại tưởng cứ có lãi là xơi ngay chứ không cho nó chuyển
Để đấy cuối năm tính sau
Nhỡ cuối năm nó trốn thì lên tiên giới đòi nó à
Thì có thèm cũng từ từ chứ chưa lớn đã xơi thế ngại chết.
 

lamdieuque

(¯`v´¯)(¯`v´¯)
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Anh vừa dẹp mấy cái linh tinh liên quan doanh nghiệp ở DN!


Thì có thèm cũng từ từ chứ chưa lớn đã xơi thế ngại chết.
Các cụ nhắm mắt mà phang chứ có chờ đâu ạ.
Hở ra phát chết ngay
Chính anh cũng nói thế còn gì

Chưa lớn còn được nữa là trưởng thành! :daotac:
 

CARO

New Member
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Các anh hay cả nghĩ thành ra linh tinh! Được chuyển!
Mấy công văn vớ vẩn không cho chuyển lỗ giữa các quý trong năm cần dẹp bỏ.
Chà, hình như bạn đang mơ thấy nhiều thứ linh tinh thì phải !
Tôi cũng đang mơ để dẹp mấy thứ vớ vẩn đó đây ! khà khà
 
Sửa lần cuối:

TrietThai

Member
Thành viên BQT
Super Moderators
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Chà, hình như bạn đang mơ thấy nhiều thứ linh tinh thì phải !
Tôi cũng đang mơ để dẹp mấy thứ vớ vẩn đó đây ! khà khà
Nếu bạn ở HCM thì nên tỉnh :luckhuc:
Anh vừa dẹp mấy cái linh tinh liên quan doanh nghiệp ở DN!


Thì có thèm cũng từ từ chứ chưa lớn đã xơi thế ngại chết.
DN thì làm gì có vụ này mà anh dẹp chứ :nheo:
 

thanhlyn

New Member
Hội viên mới
Ðề: Re: Kết chuyển lãi lỗ

Vậy theo các pác thì có được chuyển hay không.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top