Chi phí không hợp lý khi tính thuế TNDN

giaukt09

New Member
Hội viên mới
Chào cả nhà!

Có vấn đề này mong cả nhà tư vấn giúp e:

Năm nay cty e có phát sinh chi phí quảng cáo 150tr, cuối năm khi xác định chi phí xong thì chi phí QC được đưa vào 15% của tổng chi phí (tương đương 50tr) còn 100tr em đưa vào chi phí khác (811).

Chi phí quảng cáo vượt mức (811) chỉ bị loại khi tính thuế TNDN thôi còn khi XĐKQKD mình vẫn phải tập hợp để xác định lãi lỗ đúng không ạ? (năm nay cty e bị lỗ)

Cảm ơn cả nhà nhiều.
 

vansi200780

**Vẫn mãi yêu em**
Hội viên mới
Ðề: Chi phí không hợp lý khi tính thuế TNDN

Chào cả nhà!

Có vấn đề này mong cả nhà tư vấn giúp e:

Năm nay cty e có phát sinh chi phí quảng cáo 150tr, cuối năm khi xác định chi phí xong thì chi phí QC được đưa vào 15% của tổng chi phí (tương đương 50tr) còn 100tr em đưa vào chi phí khác (811).

Chi phí quảng cáo vượt mức (811) chỉ bị loại khi tính thuế TNDN thôi còn khi XĐKQKD mình vẫn phải tập hợp để xác định lãi lỗ đúng không ạ? (năm nay cty e bị lỗ)

Cảm ơn cả nhà nhiều.
Hạch toán thì vẫn giữ nguyên .
Nợ TK 641 150 tr
Có TK 111,112,331 150tr.
Khi làm tờ khai quyết toán thì ở mục B4 đưa khoản 100 tr vào là OK rồi.
Chào
 

giaukt09

New Member
Hội viên mới
Ðề: Chi phí không hợp lý khi tính thuế TNDN

vậy là cuối năm mình không cần làm bước toán k/c 642 sang 811: 100tr đúng không ạ?
 

dkhanh17

Member
Hội viên mới
Ðề: Chi phí không hợp lý khi tính thuế TNDN

Không cần phải định khoản lại đâu bạn, bạn chỉ cần tách chi phí không hợp lý khi lên tờ khai là được rồi
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top