1) Khi em làm lại BCTC thì vẫn cứ làm bình thường, nếu e nạp dư tiền thuế thì e cứ để đó, sau này nếu ps thêm thuế TNDN thì e trừ lại 2tr e đã nộp dư và nộp phần còn lại.
2) Mọi người nói đúng đó e, khi XDKQKD 911 thì phần thuế TNDN 25% là N8211/C3334, sau đó e KC phần thuế TNDN đó về lại 911 N911/C8211 và từ 911 e KC về 421 N911/C4212.
3) Đã gọi là tạm tính thì không thể nào chính xác được, trong 4 quý DN có thể đưa ra mức tạm tính của mình, k đúng cũng k sao. Nhưng mỗi tháng e đều phải KC về 911 để xác định KQKD. Con số chính xác nằm ở BCTC mà e làm chứ k nằm trên tờ khai tạm tính thuế TNDN đâu nhé e và thuế chỉ kiểm tra trên sổ sách và BCTC của e, do đó e phải cẩn thận.
Chúc thành công